Kerangka Materi
Pengantar CRS dan Transparansi Pajak Global
- Sejarah dan tujuan CRS dan Pertukaran Otomatis Informasi (AEOI)
- Siapa yang harus melaporkan: Institusi Keuangan Pelapor dan lingkup rekening yang harus dilaporkan
- Cara CRS berkaitan dengan FATCA dan di mana persyaratan mereka tumpang tindih dan berbeda
Kerangka Hukum & Regulatori
- Model implementasi yurisdiksi dan instrumen hukum (MCAA, peraturan domestik)
- Teks yang telah disatukan baru-baru ini dan amendemen yang mempengaruhi due diligence dan lingkup
- Kewajiban kepatuhan, jadwal waktu, dan sanksi untuk ketidakpatuhan
Dasar Due Diligence: Mengidentifikasi Kependudukan Pajak
- Dokumen yang diperlukan: self-certification dan bukti dokumen yang handal
- Prosedur pencarian indicia untuk rekening baru dan pre-eksisting
- Pendekatan lebih luas terhadap due diligence dan penggunaan informasi AML/KYC untuk menentukan kependudukan pajak
Mengoperasikan CRS: Onboarding, Pemrosesan Data, dan Sistem
- Integrasi pemeriksaan CRS ke dalam alur kerja onboarding klien dan tinjauan berkala
- Elemen data yang diperlukan untuk pelaporan dan pendekatan praktis terhadap kualitas data dan retensi
- Menggunakan otomatisasi dan alat penyedia layanan versus proses manual; pertimbangan untuk penyedia layanan
Persyaratan FATCA-like dan Praktik Terbaik Perbandingan
- Kesamaan kunci dengan FATCA (klasifikasi, mekanisme pelaporan, penanganan entitas dan penerima manfaat)
- Perbedaan untuk direncanakan (lingkup, implementasi bilateral vs. multilateral, variasi yurisdiksi)
- Latihan pemetaan praktis: mengonversi kontrol FATCA menjadi proses yang mematuhi CRS
Pelaporan, Mekanisme Pertukaran, dan Siap Audit
- Format dan saluran transmisi untuk laporan CRS; persyaratan pengiriman yurisdiksi
- Menyiapkan audit dan tinjauan regulator: dokumentasi, pelacakabilitas, dan bukti due diligence
- Alur kerja laporan contoh dan pemeriksaan konsiliasi
Pengelolaan Risiko, Governance, dan Kontrol Internal
- Mendesain kerangka governance, kebijakan, dan pemisahan tugas untuk kepatuhan CRS
- Pendidikan, jaminan kualitas, dan penanganan pengecualian untuk akun kompleks/entitas
- Jalur perbaikan dan koordinasi lintas yurisdiksi untuk akun warisan
Laboratorium Praktis dan Studi Kasus
- Laboratorium: Meninjau dan memvalidasi satu set file rekening contoh dan self-certification; menentukan laporabilitas
- Laboratorium: Mengonfigurasi daftar cek ekstraksi data sederhana; menghasilkan ekstrak XML CRS palsu
- Studi kasus: Menangani struktur entitas yang kompleks, kepercayaan, dan orang-orang pengendali di bawah aturan CRS
Ringkasan dan Langkah Berikutnya
Persyaratan
- Pemahaman tentang layanan keuangan atau fungsi kepatuhan
- Keterampilan dasar dalam konsep pajak dan onboarding pelanggan
- Pengalaman dengan proses AML/KYC bermanfaat tetapi tidak diperlukan
Audience
- Pejabat kepatuhan dan tim hukum
- Staf onboarding, KYC, dan due diligence klien
- Tim pelaporan pajak dan operasional di institusi keuangan
Testimoni (4)
Pengalaman pelatih dan cara dia menyampaikan materi
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Kursus - FinOps
Diterjemahkan Mesin
Pelayanan pribadi dan berorientasi pada kebutuhan saya
ANN - New Vitality Clinic
Kursus - GnuCash for Business Accounting
Diterjemahkan Mesin
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Kursus - Financial Markets
Diterjemahkan Mesin
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Kursus - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Diterjemahkan Mesin