Kerangka Materi
Pengantar CRS dan Transparansi Pajak Global
- Sejarah dan tujuan CRS serta Pertukaran Informasi Otomatis (AEOI)
- Siapa yang harus melapor: Lembaga Keuangan Pelapor dan cakupan akun yang harus dilaporkan
- Bagaimana CRS berkaitan dengan FATCA serta di mana persyaratan mereka tumpang tindih dan berbeda
Kerangka Hukum & Regulasi
- Model implementasi yurisdiksi dan instrumen hukum (MCAA, legislasi domestik)
- Teks terkonsolidasi dan amandemen terbaru yang berdampak pada kewaspadaan dan cakupan
- Kewajiban kepatuhan, garis waktu, dan sanksi atas ketidakpatuhan
Dasar-Dasar Kewaspadaan: Mengidentifikasi Kewarganegaraan Pajak
- Dokumen yang diperlukan: sertifikasi mandiri dan bukti dokumen yang dapat diandalkan
- Prosedur pencarian indikasi untuk akun baru dan akun yang sudah ada sebelumnya
- Pendekatan lebih luas terhadap kewaspadaan dan penggunaan informasi AML/KYC untuk menentukan domisili pajak
Mengoperasionalkan CRS: Onboarding, Penangkapan Data, dan Sistem
- Integrasi pemeriksaan CRS ke dalam alur kerja onboarding klien dan tinjauan berkala
- Elemen data yang diperlukan untuk pelaporan dan pendekatan praktis terhadap kualitas data serta retensi
- Pemanfaatan otomatisasi dan alat vendor versus proses manual; pertimbangan bagi penyedia layanan
Persyaratan Mirip FATCA dan Praktik Terbaik Komparatif
- Kesamaan utama dengan FATCA (klasifikasi, mekanisme pelaporan, perlakuan terhadap entitas dan penerima manfaat)
- Perbedaan yang perlu direncanakan (cakupan, implementasi bilateral versus multilateral, variasi yurisdiksi)
- Latihan pemetaan praktis: mengonversi kontrol FATCA menjadi proses yang patuh CRS
Pelaporan, Mekanisme Pertukaran, dan Kesiapan Audit
- Bentuk dan saluran transmisi untuk laporan CRS; persyaratan pengajuan yurisdiksi
- Persiapan untuk audit dan tinjauan regulator: dokumentasi, keterlacakan, dan bukti kewaspadaan
- Contoh alur kerja pelaporan dan pemeriksaan rekonsiliasi
Pengelolaan Risiko, Tata Kelola, dan Kontrol Internal
- Merancang kerangka tata kelola, kebijakan, dan pemisahan tugas untuk kepatuhan CRS
- Pelatihan, jaminan mutu, dan penanganan pengecualian untuk akun kompleks/entitas
- Jalur remediasi dan koordinasi multijurisdiksi untuk akun warisan
Laboratorium Praktis dan Studi Kasus
- Laboratorium: Tinjau dan validasi seperangkat file akun sampel dan sertifikasi mandiri; tentukan kewajiban pelaporan
- Laboratorium: Konfigurasi daftar periksa ekstraksi dan pelaporan data sederhana; hasilkan ekstrak CRS XML simulasi
- Studi kasus: Menangani struktur entitas kompleks, trust, dan orang pengendali sesuai aturan CRS
Ringkasan dan Langkah Selanjutnya
Persyaratan
- Pemahaman tentang layanan keuangan atau fungsi kepatuhan
- Pengenalan terhadap konsep pajak dasar dan proses onboarding nasabah
- Pengalaman dengan proses AML/KYC sangat membantu tetapi tidak wajib
Target Peserta
- Petugas kepatuhan dan tim hukum
- Staf onboarding, KYC, dan kewaspadaan nasabah
- Tim pelaporan pajak dan operasional di lembaga keuangan
Testimoni (5)
Komunikasi yang baik, terbuka untuk diskusi, menjaganya tetap menarik dan menghibur
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kursus - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Diterjemahkan Mesin
Pengalaman pelatih dan cara dia menyampaikan materi
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Kursus - FinOps
Diterjemahkan Mesin
Instruktur tidak menyia-nyiakan satu menit pun! Dia sangat bersemangat sepanjang setiap pelajaran dan memberikan banyak materi untuk apa pun yang dia tangani.
Elpida - Unemployed
Kursus - Anti-Money Laundering (AML) and Combating Terrorist Financing (CTF)
Diterjemahkan Mesin
Strategi harga. Perlu lebih banyak contoh kasus nyata tentang strategi dan metode penentuan harga.
Ruziham A Razak - Telekom Malaysia Berhad
Kursus - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Diterjemahkan Mesin
Pelayanan pribadi dan berorientasi pada kebutuhan saya
ANN - New Vitality Clinic
Kursus - GnuCash for Business Accounting
Diterjemahkan Mesin
