Kerangka Materi
Pengenalan CRS dan Transparansi Pajak Global
- Sejarah dan tujuan CRS dan Automatic Exchange of Information (AEOI)
- Siapa yang wajib melaporkan: Institusi Keuangan Pelapor dan cakupan rekening yang wajib dilaporkan
- Cara CRS berkaitan dengan FATCA dan di mana persyaratan mereka tumpang tindih dan berbeda
Kerangka Hukum & Regulasi
- Model implementasi yurisdiksi dan instrumen hukum (MCAA, legislatif domestik)
- teks konsolidasi terbaru dan amandemen yang memengaruhi uji tuntas dan cakupan
- Kewajiban kepatuhan, tenggat waktu, dan denda untuk ketidakpatuhan
Fundamental Uji Tuntas: Mengidentifikasi Tempat Tinggal Pajak
- Dokumen yang diperlukan: sertifikasi mandiri dan bukti dokumentasi yang andal
- Prosedur pencarian indikasi untuk rekening baru dan yang sudah ada
- Pendekatan yang lebih luas untuk uji tuntas dan penggunaan informasi AML/KYC untuk menentukan tempat tinggal pajak
Mengoperasionalkan CRS: Onboarding, Penangkapan Data, dan Sistem
- Integrasi pemeriksaan CRS ke dalam alur kerja onboarding klien dan tinjauan berkala
- Elemen data yang diperlukan untuk pelaporan dan pendekatan praktis untuk kualitas dan retensi data
- Penggunaan otomasi dan alat vendor dibandingkan proses manual; pertimbangan untuk penyedia layanan
Persyaratan Mirip FATCA dan Praktik Terbaik Perbandingan
- Hal-hal yang umum dengan FATCA (klasifikasi, mekanika pelaporan, penanganan entitas dan penerima manfaat)
- Perbedaan yang perlu direncanakan (cakupan, implementasi bilateral vs multilateral, variasi yurisdiksi)
- Latihan pemetaan praktis: mengkonversi kontrol FATCA menjadi proses yang patuh CRS
Pelaporan, Mekanisme Pertukaran, dan Kesiapan Audit
- Format dan saluran transmisi untuk laporan CRS; persyaratan pengajuan yurisdiksi
- Persiapan untuk audit dan tinjauan regulator: dokumentasi, keterlacakan, dan bukti uji tuntas
- Contoh alur kerja pelaporan dan pemeriksaan rekonsiliasi
Manajemen Risiko, Tata Kelola, dan Kontrol Internal
- Merancang kerangka tata kelola, kebijakan, dan pemisahan tugas untuk kepatuhan CRS
- Pelatihan, jaminan kualitas, dan penanganan pengecualian untuk rekening entitas kompleks/
- Jalur remediasi dan koordinasi multi-yurisdiksi untuk rekening warisan
Laboratorium Praktis dan Studi Kasus
- Laboratorium: Meninjau dan memvalidasi serangkaian berkas rekening sampel dan sertifikasi mandiri; menentukan kewajibannya
- Laboratorium: Mengonfigurasi daftar periksa ekstraksi data dan pelaporan sederhana; menghasilkan ekstrak XML CRS mock
- Studi kasus: Menangani struktur entitas kompleks, trust, dan orang-orang pengendali berdasarkan aturan CRS
Ringkasan dan Langkah Selanjutnya
Persyaratan
- Pemahaman tentang layanan keuangan atau fungsi kepatuhan
- Keakraban dengan konsep pajak dasar dan onboarding pelanggan
- Pengalaman dengan proses AML/KYC sangat membantu namun tidak diwajibkan
Audience
- Perangkat kepatuhan dan tim hukum
- Staf onboarding, KYC, dan uji tuntas pelanggan
- Tim pelaporan pajak dan operasional di institusi keuangan
Testimoni (3)
Cara mengelola keuangan bisnis
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Kursus - Learning Xero
Diterjemahkan Mesin
Fleksibilitas dalam penyampaian materi serta pendekatan interaktif. Pelatih terbuka terhadap pertanyaan, menjelaskan keraguan dengan jelas, dan juga mempertimbangkan saran peserta selama sesi berlangsung. Pelatihan ini tersusun dengan baik dan informatif.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Kursus - Financial Analysis in Excel
Diterjemahkan Mesin
Komunikasi yang baik, terbuka untuk diskusi, menjaganya tetap menarik dan menghibur
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kursus - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Diterjemahkan Mesin