Kerangka Materi
Pengantar CRS dan Transparansi Pajak Global
- Asal-usul serta tujuan pengembangan CRS dan pertukaran otomatis informasi (AEOI)
- Siapa yang wajib melaporkan: lembaga keuangan pelapor serta kategori akun yang menjadi objek laporan
- Hubungan antara CRS dengan FATCA, serta persamaan dan perbedaan antar kedua regulasi tersebut
Kerangka Hukum & Regulasi
- Bentuk implementasi di tiap negara beserta instrumen hukumnya (MCAA, regulasi domestik)
- Perubahan regulasi terbaru yang memengaruhi prosedur kehati-hatian serta cakupan pelaporan
- Kewajiban patuh, tenggat waktu, dan sanksi atas kelalaian dalam pemenuhan ketentuan
Prinsip Dasar Kehati-Hatian: Mengidentifikasi Residensi Pajak
- Dokumen yang dibutuhkan: sertifikat diri dan bukti dokumenter terpercaya lainnya
- Prosedur pencarian indikasi untuk akun baru maupun akun lama<\/li>
- Pendekatan menyeluruh dalam penilaian kehati-hatian serta pemanfaatan data AML/KYC guna menentukan residensi pajak
Mengimplementasikan CRS: Proses Pendaftaran, Pengumpulan Data, dan Sistem Pendukung
- Cara mengintegrasikan verifikasi CRS dalam prosedur pendaftaran nasabah maupun tinjauan berkala
- Elemen data yang wajib dilaporkan serta strategi memastikan mutu dan penyimpanan data yang efektif<\/li>
- Pemanfaatan otomatisasi dan alat vendor versus proses manual; pertimbangan bagi penyedia layanan pihak ketiga
Persyaratan Seperti FATCA serta Praktik Terbaik dalam Perbandingannya
- Kesamaan utama antara CRS dengan FATCA (klasifikasi akun, mekanisme pelaporan, perlakuan entitas dan penerima manfaat)
- Perbedaan yang perlu diwaspadai: cakupan penerapan, implementasi bilateral vs multilateral, serta variasi regulasi antar negara
- Latihan praktis: mengubah kontrol FATCA menjadi prosedur CRS yang sesuai regulasi terkini
Pelaporan, Mekanisme Pertukaran Informasi, serta Kesiapan Audit
- Bentuk laporan CRS dan saluran transmisi data; persyaratan pelaporan berdasarkan negara tujuan
- Cara mempersiapkan audit dan peninjauan oleh otoritas regulasi: dokumentasi, jejak digital, serta bukti adanya prosedur kehati-hatian
- Contoh alur pelaporan serta teknik verifikasi kesesuaian data
Pengelolaan Risiko, Tata Kelola, dan Kontrol Internal
- Cara merancang struktur tata kelola, kebijakan operasional, serta pembagian tugas guna mendukung kepatuhan CRS
- Program pelatihan, jaminan kualitas, serta strategi penanganan kasus eksepsional pada akun entitas yang rumit
- Rencana perbaikan dan koordinasi lintas yurisdiksi terkait akun warisan sebelumnya
Latihan Praktis serta Studi Kasus
- Latihan: Memeriksa sejumlah contoh file akun beserta sertifikat diri untuk menentukan apakah wajib dilaporkan.
- Latihan: Mengatur format ekstraksi data dan daftar periksa pelaporan; menghasilkan contoh file XML CRS.
- Studi Kasus: Menangani struktur entitas yang kompleks, trust, serta identifikasi pihak pengendali sesuai ketentuan CRS.
Penutup dan Langkah Selanjutnya
Persyaratan
- Pemahaman mengenai layanan keuangan maupun fungsi kepatuhan
- Familiaritas dengan konsep pajak dasar serta proses pendaftaran nasabah
- Pengalaman dalam operasional AML/KYC akan sangat bermanfaat, namun tidak wajib
Target Peserta
- Petugas kepatuhan serta tim hukum
- Staf pendaftaran nasabah, pengelola KYC, serta penanggung jawab verifikasi data klien
- Tim operasional pelaporan pajak di lembaga keuangan
Testimoni (3)
Cara mengelola keuangan bisnis
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Kursus - Learning Xero
Diterjemahkan Mesin
Fleksibilitas dalam penyampaian materi serta pendekatan interaktif. Pelatih terbuka terhadap pertanyaan, menjelaskan keraguan dengan jelas, dan juga mempertimbangkan saran peserta selama sesi berlangsung. Pelatihan ini tersusun dengan baik dan informatif.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Kursus - Financial Analysis in Excel
Diterjemahkan Mesin
Komunikasi yang baik, terbuka untuk diskusi, menjaganya tetap menarik dan menghibur
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kursus - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Diterjemahkan Mesin
