Hubungi Kami
 Durasi 14 jam

Kerangka Materi

Pengenalan CRS dan Transparansi Pajak Global

  • Sejarah dan tujuan CRS dan Automatic Exchange of Information (AEOI)
  • Siapa yang wajib melaporkan: Institusi Keuangan Pelapor dan cakupan rekening yang wajib dilaporkan
  • Cara CRS berkaitan dengan FATCA dan di mana persyaratan mereka tumpang tindih dan berbeda

Kerangka Hukum & Regulasi

  • Model implementasi yurisdiksi dan instrumen hukum (MCAA, legislatif domestik)
  • teks konsolidasi terbaru dan amandemen yang memengaruhi uji tuntas dan cakupan
  • Kewajiban kepatuhan, tenggat waktu, dan denda untuk ketidakpatuhan

Fundamental Uji Tuntas: Mengidentifikasi Tempat Tinggal Pajak

  • Dokumen yang diperlukan: sertifikasi mandiri dan bukti dokumentasi yang andal
  • Prosedur pencarian indikasi untuk rekening baru dan yang sudah ada
  • Pendekatan yang lebih luas untuk uji tuntas dan penggunaan informasi AML/KYC untuk menentukan tempat tinggal pajak

Mengoperasionalkan CRS: Onboarding, Penangkapan Data, dan Sistem

  • Integrasi pemeriksaan CRS ke dalam alur kerja onboarding klien dan tinjauan berkala
  • Elemen data yang diperlukan untuk pelaporan dan pendekatan praktis untuk kualitas dan retensi data
  • Penggunaan otomasi dan alat vendor dibandingkan proses manual; pertimbangan untuk penyedia layanan

Persyaratan Mirip FATCA dan Praktik Terbaik Perbandingan

  • Hal-hal yang umum dengan FATCA (klasifikasi, mekanika pelaporan, penanganan entitas dan penerima manfaat)
  • Perbedaan yang perlu direncanakan (cakupan, implementasi bilateral vs multilateral, variasi yurisdiksi)
  • Latihan pemetaan praktis: mengkonversi kontrol FATCA menjadi proses yang patuh CRS

Pelaporan, Mekanisme Pertukaran, dan Kesiapan Audit

  • Format dan saluran transmisi untuk laporan CRS; persyaratan pengajuan yurisdiksi
  • Persiapan untuk audit dan tinjauan regulator: dokumentasi, keterlacakan, dan bukti uji tuntas
  • Contoh alur kerja pelaporan dan pemeriksaan rekonsiliasi

Manajemen Risiko, Tata Kelola, dan Kontrol Internal

  • Merancang kerangka tata kelola, kebijakan, dan pemisahan tugas untuk kepatuhan CRS
  • Pelatihan, jaminan kualitas, dan penanganan pengecualian untuk rekening entitas kompleks/
  • Jalur remediasi dan koordinasi multi-yurisdiksi untuk rekening warisan

Laboratorium Praktis dan Studi Kasus

  • Laboratorium: Meninjau dan memvalidasi serangkaian berkas rekening sampel dan sertifikasi mandiri; menentukan kewajibannya
  • Laboratorium: Mengonfigurasi daftar periksa ekstraksi data dan pelaporan sederhana; menghasilkan ekstrak XML CRS mock
  • Studi kasus: Menangani struktur entitas kompleks, trust, dan orang-orang pengendali berdasarkan aturan CRS

Ringkasan dan Langkah Selanjutnya

Persyaratan

  • Pemahaman tentang layanan keuangan atau fungsi kepatuhan
  • Keakraban dengan konsep pajak dasar dan onboarding pelanggan
  • Pengalaman dengan proses AML/KYC sangat membantu namun tidak diwajibkan

Audience

  • Perangkat kepatuhan dan tim hukum
  • Staf onboarding, KYC, dan uji tuntas pelanggan
  • Tim pelaporan pajak dan operasional di institusi keuangan

Jumlah Peserta


Harga per Peserta

Testimoni (3)

Kursus Mendatang

Kategori Terkait